Pnb Scam: नीरव मोदी की कंपनी के ऑडिटर ने 2 साल पहले ही बजा दी थी घोटाले की 'घंटी'

नई दिल्ली। फायरस्टार इंटरनेशनल लिमिटेड के निदेशक, नीरव मोदी की प्रमुख कंपनी के ऑडिटर ने दो साल पहले कंपनी और उसके भारतीय सहायक कंपनियों के अंदर कमजोर आंतरिक नियंत्रण प्रणाली पर चिंता जताई थी। उन कंपनियों ने छोटी कंपनियों की आय से आय अर्जित की थी। द संडे एक्सप्रेस, डेलोइट हास्किंस एंड सेल एलएलपी द्वारा हासिल किए गए दस्तावेजों के अनुसार, वित्तीय वर्ष 2016 की अपनी लेखा परीक्षक रिपोर्ट में, नवीनतम उपलब्ध वार्षिक रिपोर्ट में कहा गया है: 'होल्डिंग कंपनी (फायरस्टार इंटरनेशनल लिमिटेड) और भारत में इसकी सहायक कंपनियों के पास उपयुक्त साख मूल्यांकन और ग्राहकों के लिए क्रेडिट सीमा निर्धारित करने के लिए आंतरिक नियंत्रण प्रणाली नहीं है।' यह भी कहा गया है कि फायरस्टार इंटरनेशनल और इ भारत में इसकी सहायक कंपनियों के पास "क्लोजिंग इन्वेंट्री के शुद्ध वसूली योग्य मूल्य के निर्धारण के लिए एक उपयुक्त आंतरिक नियंत्रण प्रणाली नहीं थी, जो संभावित रूप से साल के अंत में मैटेरियल की वैल्यूएशन में गलती का कारण हो सकता है।'

रिपोर्ट के बाद कंपनी ने कहा था कि...

रिपोर्ट के बाद, फायरस्टार इंटरनेशनल ने शेयरधारकों को सूचित किया था कि उनके बोर्ड ने लेखा परीक्षक के अवलोकन को 'नोट किया' और 'ग्राहकों के लिए क्रेडिट सीमा निर्धारित करने, क्रेडिट मूल्यांकन और शुद्ध वसूली योग्य मूल्य के निर्धारण के लिए अपनी नीतियों और प्रलेखन प्रक्रिया को और मजबूत करने के लिए प्रबंधन का निर्देश दिया। यदि आवश्यक होगा, तो स्वतंत्र बाहरी उद्योग विशेषज्ञों से सलाह लेंगे ताकि नीतियां और दस्तावेज़ीकरण प्रक्रिया को मजबूत किया जाए।'

ऑडिटर ने कहा कि...

यह स्पष्ट नहीं है कि प्रबंधन द्वारा कोई सुधारात्मक कार्रवाई की गई थी। फायरस्टार इंटरनेशनल के पास दो भारतीय सहायक कंपनियां हैं- फायरस्टार डायमंड इंटरनेशनल प्राइवेट लिमिटेड और फायरस्टार डायमंड प्राइवेट लिमिटेड। डेलाइट ने कंपनी में 'बिक्री और खरीद' पर भी ध्यान दिया था। हालांकि, ऑडिटर ने कहा कि रिपोर्ट में इस मुद्दे पर अपनी ऑडिट रिपोर्ट में वो कोई विशिष्टता नहीं डाल रहे हैं।'

8 शीर्ष ग्राहकों से अपनी आय का 87 प्रतिशत हिस्सा अर्जित किया

वित्तीय वर्ष 2015-16 के लिए फायरस्टार इंटरनेशनल की ऑडिट रिपोर्ट के मुताबिक, कंपनी ने दो देशों के 8 शीर्ष ग्राहकों से अपनी आय का 87 प्रतिशत हिस्सा अर्जित किया था और व्यापारिक प्राप्तियां शामिल इन ग्राहकों से मिलने वाली राशि 2,4 963.63 करोड़ रुपए थी। कंपनी ने कहा कि यह नियमित रूप से इन ग्राहकों से संग्रह की निगरानी की गई है और 31 मार्च, 2016 तक वर्ष के अंत के बाद के सभी बकाया राशियां पा ली हैं। बता दें कि मोदी और उनकी तीन कंपनियां - पंजाब नेशनल बैंक (पीएनबी) की मुंबई शाखा में दर्ज 11,500 करोड़ रुपये के फर्जी लेनदेन के लिए सीबीआई और एनफोर्समेंट डायरेक्टरेट के जांच के दायरे में हैं।

English summary

Pnb Scam: Auditor Deloitte rang alarm bells on Nirav Modi.